20歳からの税金入門｜確定申告って誰がやるの？

 

「確定申告って、会社員や個人事業主がやるものでしょ？」
そう思っている方は多いですが、成人すると“自分で確定申告が必要になる可能性”が一気に高まります。

特に最近は、

• アルバイトの掛け持ち
• 副業OKの時代
• 学費・奨学金・医療費など支出も多い

こうした事情から、20代前半でも確定申告が必要になるケースが珍しくありません。

この記事では、
「どんなときに自分で確定申告が必要になるのか？」
を、初めての方向けに整理します。

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確定申告が必要になる代表的なケース

アルバイト・副業を掛け持ちしている場合

アルバイトを2か所以上でしている場合、要注意です。

• メインのバイト先 → 年末調整あり
• サブのバイト先 → 年末調整なし

というケースが非常に多く、
年末調整されていない収入が20万円を超えると、原則として確定申告が必要になります。

👉「バイト先が年末調整してくれたから安心」とは限りません。

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年末調整されていない収入がある場合

次のような収入も、年末調整されていません。

• 単発バイト・日雇い
• フリマアプリや配信の収入
• 原稿料・デザイン料などの雑所得
• 副業の業務委託収入

これらが合計で一定額を超えると、
学生でも確定申告が必要になります。

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医療費・学費・奨学金との関係

医療費が多い年は「出したほうが得」なことも

確定申告は「義務」だけではありません。
出すことでお金が戻る（還付される）ケースもあります。

代表例が医療費控除です。

• 自分で支払った医療費
• 親が確定申告しない場合は「自分の控除」

👉親が確定申告をしない場合は、本人が申告しないと損をする可能性があります。

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学費・奨学金があっても申告が不要になるわけではない

よくある誤解ですが、

• 奨学金をもらっている
• 学生だから収入は少ない

＝確定申告不要、ではありません。

奨学金は原則「非課税」ですが、
アルバイト収入や副業収入とは別物です。

収入があれば、申告の必要性は別途判断されます。

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「親がやる」「学校が教えてくれる」はもう通用しない

成人すると、税務上は完全に「本人」です。

• 親が代わりにやってくれる
• 学校が教えてくれる
• 知らなかったから許される

ということはありません。

特に最近は、

• マイナポータル連携
• スマホ申告
• AI・ボイスボット対応

など、年々「自分でやる前提」の制度設計に変わってきています。

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まとめ｜20歳は「税金のスタートライン」

✔ 成人＝税金の当事者
✔ 副業・掛け持ちは確定申告リスクが高い
✔ 医療費や控除で「得する申告」もある
✔ 親も「もう扶養の話だけでは足りない」

「うちはまだ若いから大丈夫」
そう思ったときこそ、一度立ち止まって確認してみてください。

田中雅樹（税理士）

●単発相談担当・税務顧問担当はタナカ本人です
●社長の「こうしたい」を取り入れた問題解決を提案
●県内の専門学校・非常勤講師として『租税法』他を担当（2019年4月～）
●FM-FUJI「教えて税理士さん」出演（東京地方税理士会広報活動）
●ブログは毎日